內部稽核之組織運作

本公司內部稽核為獨立單位,直接隸屬董事會,並於例行董事會報告。

內部稽核覆核公司作業流程的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當及其效果和效率;其範圍包涵公司所有作業及其子公司

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核稽核執行。稽核提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺少的另外管道。

內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告董事會。

稽核報告及追蹤報告陳核後,應於稽核項目完成之次月底前交付審計委員會查閱;如發現有重大違規情事或公司有重大損害之虞時,應立即作成報告陳核,並通知審計委員會。

本公司內部稽核單位配置稽核主管1人,組員1人。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形,可點選【下載】鈕,下載文件

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